——2025年1月23日在惠州市惠陽區第六屆人民代表大會

常務委員會第三十一次會議上

區審計局局長  周越男

各位副主任、各位委員：

　　我受區政府委托，向區六屆人大常委會報告2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況，請予審議。

　　2024年7月，區六屆人大常委會第二十六次會議聽取了《關于惠陽區2023年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并印發《惠州市惠陽區人民代表大會常務委員會關于惠陽區2023年度區級預算執行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》（惠陽常字〔2024〕47號），要求區政府高度重視審計發現的問題，認真分析原因，扎實做好整改工作，并向區人大常委會報告整改情況。現將整改情況匯報如下：

　　區委、區政府高度重視審計和審計整改工作，進一步強化審計監督管理、提升審計整改成效，更好地服務全區改革發展穩定大局。2024年區委、區政府主要負責同志主持召開區委審計委員會、區政府常務會議及區審計執法聯席會議專題聽取審計工作情況匯報，通報審計查出問題整改進度，研究部署審計整改工作，有力推動審計機關查出問題整改工作取得實效。

　　一是強化審計跟蹤督辦。要求區審計局加強對被審計單位落實整改的跟蹤和督促，指導和幫助責任單位對審計查出問題進行分析研判，制定行之有效的措施和整改計劃，赴區財政局、區國資事務中心、區自然資源局等單位現場督導重點、難點問題整改進展情況。對到整改期限仍未完成的問題，納入區委、區政府督查范圍，督促相關單位加大工作力度，加強部門協作和上下聯動，深化審計成果運用。

　　二是強化主體責任落實。從總體上看，各有關單位切實承擔起審計查出問題整改主體責任，在思想上高度重視、行動上認真落實、以問題整改為契機，健全完善制度機制，促進提升審計整改成效。如，審計指出區環衛事務中心合同履約存在漏洞問題后，區環衛事務中心及時修訂考核評分標準并追回相關費用。

　　三是建立健全長效機制。針對審計查出的行業性、普遍性問題，要求各部門從制度層面進行改革完善，推動實現長治長效。如，針對審計指出有關單位購買中介服務績效管理制度不健全問題，督促秋長街道、三和街道制定了《關于中介服務與服務質量考核暫行管理辦法》，通過細化對服務事項的考核，實現財政資金的規范、科學、高效使用。

　　據統計，截至2024年11月30日，《關于惠陽區2023年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》指出的105個問題中，立行立改的93個問題已完成整改69個，分階段整改的12個問題已完成整改6個。其中重點民生項目專項資金使用情況審計查出問題已全部整改完畢。針對目前尚未完全整改到位的30個問題，各有關單位已制定整改方案和工作計劃持續推動審計整改落實。

　　通過整改，各有關單位促進增收節支及規范資金管理共8,298.84萬元，其中已上繳財政2,000.37萬元、已歸還原渠道28.70萬元、加快資金撥付到位1,611.56萬元、挽回財政損失6.24萬元、調整賬表3,765.33萬元。推動建章立制18項，追責問責2人。

　　現將《審計工作報告》反映主要問題取得的階段性整改成果報告如下：

　　一、財政管理審計查出問題的整改情況

　　（一）區本級財政管理和其他財政收支審計查出問題的整改情況

　　1.關于部分非稅收入未及時繳入國庫，少列當年預算收入，涉及金額1,857.09萬元問題。區財政局已于2024年1月將上述非稅收入全額入庫。該問題已完成整改。

　　2.關于區財政局審核不嚴，未發現部分預算單位預算編制不合理、未及時調整預算，涉及金額172.08萬元問題。區財政局作為主管部門通過組織2024年度“三?！辟Y金執行情況排查工作，組織預算單位逐項分析原因，提高預算執行有效性。該問題已完成整改。

　　3.關于國庫集中收付管理不夠嚴格問題。區財政局通過省數字財政系統的國庫資金清算監控預警功能，每日查看支付業務清算情況，明確國庫集中支付有關工作要求，進一步促進嚴格執行國庫集中收付管理。該問題已完成整改。

　　4.關于部分預算資金未及時分配下達或收回問題。截至2024年11月，區財政局已收回未分配至具體項目的代編預算和支出進度為零的預算項目。該問題正在整改。

　?。ǘ﹨^級部門預算執行審計查出問題的整改情況

　　1.關于部分預算執行不嚴問題。（1）區城管執法局、區衛生健康局、區環衛事務中心3個預算單位通過建立健全內控制度、召開財務工作會議，要求財務人員加強業務學習，科學制定預算計劃、強化預算執行，安排合理支出。該問題已完成整改。區移民辦、區文廣旅體局及區圖書館3個預算單位會同有關部門全面分析項目推動緩慢的具體原因，研究解決方案，加快推進項目進度。上述責任單位正在整改。（2）關于團區委、區醫保局、區城管執法局無預算、超預算列支“差旅費”“會議費”等費用問題，區醫保局、區城管執法局項目經費列入2024年度部門預算中，嚴格按照預算制定的經濟分類科目支出。該問題已完成整改。團區委將加強預算管理，在編制2025年及后續年份年度預算前科學安排各項資金支出，提前細化好各項經濟分類科目金額，嚴格按照預算制定的經濟分類科目支出。該問題正在整改。

　　2.關于部分專項資金管理不規范問題。（1）關于專項資金撥付使用管理不嚴，區財政局向不具備開工條件的項目下達資金，部分項目資金沉淀在鄉鎮財政所，涉及金額596.38萬元問題。目前“三峽移民房屋質量重建”項目仍在開展中，截至2024年11月已撥付金額97.61萬元。該問題正在整改。（2）關于個別專項資金使用不合理問題。區城管執法局通過召開會議部署研究、勞務派遣機構重新發布招聘公告、嚴格審核新招聘人員的職業資格，同時對已招聘人員中未達到職業資格的專業技術崗位類別人員進行調整，2024年8月已將4名學歷、專業不符合要求的服務人員調整至普通崗位，另將4名人員退回第三方公司。該問題已完成整改。（3）關于部分項目專項資金未?？顚Ｓ脝栴}，區衛生健康局于2024年5月印發《惠州市惠陽區衛生健康系統專項資金管理制度》，今后將嚴格執行專項資金使用管理相關規定，確保?？顚Ｓ谩?strong>該問題已完成整改。（4）關于部分結轉的專項資金未及時上繳財政涉及金額67.96萬元問題。截至2024年11月，三和街道未及時結余資金已上交財政31.65萬元，其他專項資金支出36.31萬元已調賬處理。該問題已完成整改。

　　3.關于部分政府采購程序不規范問題。（1）區文廣旅體局修訂了《惠陽區文化廣電旅游體育局自主采購制度》等，將重大項目安排和大額度資金的使用及時納入集體決策事項，加強政府采購項目全過程監管。（2）區衛生健康局制定了《惠陽區衛生健康建設工程項目管理辦法（試行）》、舉辦衛健系統項目建設管理學習暨政府采購及招標規范培訓，加強工程項目規范化管理。（3）區自然資源局對2024年檔案庫房消防維護保養項目等應在廣東省網上中介超市采購的項目已按規定在中介超市進行采購。該問題已完成整改。

　　4.關于部分合同管理不規范問題。（1）部分合同簽訂不規范，一是部分合同的績效考核內容設定不規范問題。區環衛事務中心對現行的《惠州市惠陽城區（淡水、秋長街道）清掃保潔及垃圾收集清運服務項目檢查考核評分標準》《惠陽區轄區河道保潔服務項目檢查扣分標準》進行了修訂，同時追回2024年1至3月的相關費用6.24萬元。該問題已完成整改。二是部分合同預付款和質保金未約定或約定不合理問題。區自然資源局2024年的工程項目合同已按規定設定合同工程預付款和預留保證金比例。該問題已完成整改。三是部分合同簽訂不及時問題。區衛生健康局修訂了《惠州市惠陽區衛生健康局合同管理制度》，同時召開了工作會議并組織學習，進一步規范合同簽訂管理工作。該問題已完成整改。（2）未按合同約定付費問題，一是區文廣旅體局2個項目未達合同約定條件提前付款，涉及提前支付金額83萬元問題，目前已排查與區旅游協會簽訂的合同實際履行情況和結余情況，沉淀資金已完成支付。該問題已完成整改。二是三和街道2個項目未按合同績效考核約定扣費，涉及多支付服務金額8.26萬元問題。截至2024年11月已收回多付款項。該問題已完成整改。（3）部分合同履約監管不嚴問題。一是區環衛事務中心在本期滲濾液處理項目中嚴格要求配足人員并納入日常考核，同時在簽訂下一期合同時將人員配備納入績效考核。該問題已完成整改。二是市第六人民醫院對合作經營的便民藥房，準備按協議提交仲裁，目前正在采購律師代理服務中。該問題正在整改。

　?。ㄈ┛冃Ч芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況

　　1.關于績效管理制度不健全問題。秋長街道、三和街道制定了《關于中介服務與服務質量考核暫行管理辦法》，通過細化對服務事項的考核，實現財政資金的規范、科學、高效使用。該問題已完成整改。

　　2.關于部分項目績效考核目標設置不合理、個別部門整體預算績效考核目標設置不合理、部分項目績效目標調整不及時問題。秋長街道、區自然資源局、區城管執法局、區人社局嚴格按照《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》的規定，結合部門的職能及發展規劃、年度工作計劃、中期財政規劃科學績效目標，及時調整績效目標，確保預算績效目標設置真實科學合理。該問題已完成整改。

　　3.關于部分績效評價工作不規范問題。（1）區醫保局已按2023年績效自評報告要求落實整改，根據市醫保局提供的2023城鄉居民基本醫療保險項目績效自評信息指標評分表，結合居民醫保政策，已于2024年3月提交區財政局。（2）區衛生健康局已于2024年4月召開項目辦的工作會議強調績效評價管理工作，并在“2021-2024年惠陽區第二人民醫院新建項目（一期）”績效自評報告中對2023年度績效目標進行合理評分評價，詳細分析得分偏差原因，明確未完成的績效目標并提出改進建議。（3）區自然資源局在申報2025年部門預算項目時已合理設置績效指標，今后將嚴格落實《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》有關規定，結合部門的職能及發展規劃等，切實加強自評結果的整理、科學合理地開展績效自評分析。區醫保局、區衛生健康局、區自然資源局已完成整改。（4）區文廣旅體局將加強專項資金項目支出績效評價管理，擬于2024年度結束后對后續年度的項目開展績效評價工作。該問題正在整改。

　　二、重點民生項目專項資金審計查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┥鐣栀涃Y金財務收支審計查出問題的整改情況

　　1.關于區慈善總會對受政府委托管理的社會捐贈資金項目未建立項目管理制度，未明確項目管理責任以及跟蹤落實具體措施等問題。區慈善總會制定了《惠州市惠陽區慈善總會項目管理制度》，制度明確了對項目實施情況進行全過程監管的職責及跟蹤落實具體措施，及時掌握項目實施情況。該問題已完成整改。

　　2.關于區慈善總會和區農業農村水利局對部分定向用于村莊建設等捐贈款使用督促力度不夠，部分項目資金閑置長達2年未及時使用并發揮效益，涉及金額216萬元問題。區慈善總會已于2024年5月將涉及的項目撥付完畢用于美麗鄉村建設工程。該問題已完成整改。

　　（二）就業補助專項資金投入使用績效審計查出問題的整改情況

　　1.關于審核發放專項資金不嚴的問題。區人社局向不符合要求的3名靈活就業人員發放補貼，涉及0.44萬元，審計指出后全部款項已經退回規定賬戶。該問題已完成整改。

　　2.關于專項資金未發揮效益問題。區人社局積極落實人才政策，截至2024年11月，共組織征集三批就業見習崗位，共面向區內31家企事業單位征集高校畢業生就業見習崗位1,312個，組織272名高校畢業生到崗參加就業見習，138人領取補貼，領取金額約58.48萬元。該問題已完成整改。

　　三、重大投資項目審計查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┒匏椖吭O計編審情況跟蹤審計查出問題的整改情況

　　1.關于區農業農村水利局對冬修水利項目統籌管理不到位，存在項目篩選模式不夠科學合理、選取依據不充分以及項目底數不清問題。區農業農村水利局制定了《惠陽區冬修水利項目篩選工作方案》，加強項目統籌管理，對項目需求進行全面摸排與統計，聯合鎮村開展現場踏勘工作，按照輕重緩急原則制定項目計劃，并加強分析論證，優化項目篩選模式，確保立項項目依據充分。該問題已完成整改。

　　2.關于區農業農村水利局對冬修水利項目前期造價控制不到位，部分設計文件內容不合理導致項目送審預算高于項目總投資估算金額7.42萬元，違反政府投資項目前期投資控制中逐環節依次控制總投資規定問題。區農業農村水利局在審計期間已調整了項目預算送審金額，調整后滿足投資控制要求。同時組織業務學習，要求內部工作人員吸取教訓，增強投資控制意識，今后嚴格按照政府投資項目管理相關要求編審造價文件。該問題已完成整改。

　　3.關于區農業農村水利局違反工程建設基本程序，未按規定組織冬修水利項目施工圖設計文件審查工作，且部分建設內容存在先施工后立項，涉及預算金額93萬元問題。區農業農村水利局在審計期間已聘請第三方審圖單位進行了施工圖審查工作，并召開業務會對審計指出問題進行通報研究，要求業務人員吸取教訓，嚴格按照政府投資項目管理要求開展項目建設管理，杜絕再次出現類似問題。該問題已完成整改。

　　4.關于區農業農村水利局對設計文件編審工作監管不到位，設計文件存在深度不符合規定、內容不全面不準確、未考慮實際情況以及編制錯誤，涉及預算金額278.90萬元問題。區農業農村水利局在審計期間針對審計指出問題組織參建單位進行復核，修改完善了施工圖設計文件，對多計預算金額問題進行了修正，并聘請第三方審圖單位對修改后的施工圖設計文件進行了審查，確保設計內容符合規定要求。該問題已完成整改。

　?。ǘ┤徒值烙吐犯脑焯嵘こ探Y算審計查出問題的整改情況

　　1.關于設計變更不符合規定問題，三和街道未按規定及合同約定辦理設計變更審批便組織施工，涉及變更12項，金額1,149.18萬元問題。其中，個別變更內容不夠科學合理，存在財政資金損失浪費風險，涉及金額74.26萬元。審計指出問題后，三和街道在審計期間制定了《惠陽區三和街道辦事處建設項目管理實施辦法》，進一步明確了設計變更的申請審批程序，并組織業務人員進行學習。但針對審計提出的涉嫌多計綠化工程棄置費用35.42萬元問題，仍未按審計整改要求進行全面核實，財政資金損失風險仍然存在。該問題正在整改。

　　2.關于合同履行監管不嚴問題。三和街道完善了內控制度建設，加強了對內部業務部門的教育培訓，按合同約定扣回了設計單位、監理單位以及造價審核單位等企業的服務費用共計7.10萬元。該問題已完成整改。

　　3.關于工程結算審核不嚴，涉及多計多付工程款165.13萬元問題。三和街道組織工程結算審核單位對多付工程款問題進行核實確認，發出函件要求施工方退回多付工程款165.13萬元，截至目前施工方已退回20萬元，仍欠款145.13萬元。該問題正在整改。

　?。ㄈ┢渌こ添椖拷ㄔO管理審計查出問題的整改情況

　　1.關于工程管理內控制度不完善問題。秋長街道印發了《惠陽區人民政府秋長街道辦事處房屋建筑和市政基礎設施工程招標投標“評定分離”內控管理工作指引》，完善工程造價限額管理與招投標評定分離相關制度。該問題已完成整改。

　　2.關于工程建設程序不規范問題。區文廣旅體局挺秀書院修繕工程預算未經財政審核便簽訂施工合同，且施工合同金額超出建安費概算金額6.15萬元。區文廣旅體局已根據實際情況正與施工單位協商修訂合同。該問題正在整改。

　　3.關于部分工程項目未按圖施工問題。關于三和街道第三凈水廠BOT項目部分工程、區文廣旅體局挺秀書院修繕工程未按圖施工，涉及多計金額32.37萬元問題。整改責任單位一是加強工程建設管理，實事求是對待工程建設當中的變更事項，協調施工單位、監理單位和區財政局嚴格按照工程實際建設情況進行結算。二是對涉及項目的設計費用按照合同約定和收費標準進行逐一核實結算。該問題正在整改。

　　4.關于對參建單位合同履行監管和違約行為處罰不到位問題。（1）區衛生健康局對其統籌監管的區第二人民醫院新建項目（一期）施工單位主要管理人員未按合同約定隨意變更的行為監管不到位，且對上述違約行為未按合同約定進行處罰問題。區衛生健康局已對全過程咨詢單位變更總監理工程師的違約行為進行處理。其中，對被更換的項目主要負責人雷某俠，處2年內拒絕其承建惠陽區衛生健康局項目的處理；對華春建設工程項目管理有限責任公司處合同價0.2%的違約金2.70萬元；對施工單位廣東省第四建筑工程有限公司擅自更換項目技術負責人的違約行為進行處理，處以違約金2.99萬元。該問題已完成整改。（2）秋長街道對部分污水管網工程等項目施工單位派出人員的執業資質及專業履職能力等監管不到位，未按合同約定追究違約責任問題。秋長街道于2024年3月向施工單位發出告知函，要求相關單位逐一進行現場核實并上報核實結果，仍未追究違約責任。該問題正在整改。（3）三和街道未按《特許經營協議》約定對惠陽城區第三凈水廠BOT項目融資及資金到位和使用情況、項目建設進度、工程質量安全防范措施等進行全過程監管，也未對投資建設情況開展定期評估問題。三和街道制定了《三和街道辦事處城市建設工作領導小組會議制度（試行）》，規范三和街道建設項目管理制度。該問題已完成整改。

　　5.關于部分工程項目完工后續管理不到位問題。秋長街道2個政府投資項目建設完工后，部分道路及園林綠化等工程被周邊企業經營者長期占用問題，已于2024年11月拆除占用道路上的建筑設備。該問題已完成整改。

　　四、國有資產管理審計查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬﹨^屬企業國有資產審計查出問題的整改情況

　　1.關于區城投集團投融資制度未有效落實問題。區城投集團2024年9月以來對外融資嚴格按照內控制度規定進行有效的融資機構三方比選，并組織員工對投融資制度的執行進行培訓。該問題已完成整改。

　　2.關于區城投集團國有資產經營管理不規范問題。（1）關于部分國有資產出租收益未及時收回，涉及租金140.16萬元問題。截至2024年11月，已收回8戶承租戶租金54.02萬元，3戶已向法院申請立案起訴，涉訴金額60.85萬元，另外2戶欠租戶涉及租金約25.29萬元，已提交經營困難延遲或分期繳清租金承諾書。該問題正在整改。（2）5個受納場現場管理不規范問題，截至2024年11月，1個受納場已封場，4個受納場已安裝視頻監控并接入惠陽智慧城管平臺。該問題已完成整改。

　　3.關于區城投集團下屬區科創管理公司產業投資引導基金效益不佳問題。科創管理公司于2024年9月召開會議梳理清楚各方責任，督促各方完成應盡責任，并于同日發函督促產業投資引導基金管理人盡快對剩余資金做出安排，對已投資的資金采取最合適的退出策略。該問題正在整改。

　　4.關于區城投集團內控制度不夠健全，且部分內控制度未嚴格執行問題。（1）關于未建立擔保、內部資金調度制度問題，區城投集團制定了《惠州市惠陽區城市建設投資集團有限公司內部資金調撥管理辦法（試行）》《惠州市惠陽區城市建設投資集團有限公司擔保管理辦法（試行）》。該問題已完成整改。（2）部分內控制度制定不合理問題，①2024年9月區城投集團總經理辦公會議審議通過，廢止了不符合實際執行情況的經營性物業租賃管理細則，按新的《惠州市惠陽區城市建設投資集團有限公司經營性物業管理辦法》執行招租程序，并指定專人負責。②區城投集團參照相關法律法規和上級規定，修訂《總經理辦公會議事規則》《惠州市惠陽區城市建設投資集團有限公司會計核算管理辦法》，并已于2024年10月印發執行。該問題已完成整改。（3）部分內控制度未嚴格執行問題。區城投集團已結合實際工作情況修訂原內控制度，并按新修訂的《惠州市惠陽區城市建設投資集團有限公司會計核算管理辦法（修訂）》嚴格執行。該問題已完成整改。

　?。ǘ﹨^級行政事業單位國有資產管理審計查出問題的整改情況

　　1.關于部分固定資產核算不準確問題。（1）秋長街道未結轉入公共基礎設施科目的15座污水處理設施，經核實屬于應急臨時污水處理設施，將直接接入城區污水管網，不納入本單位長期資產管理。（2）區衛生健康局在審計期間已按整改要求對已投產使用的資產及時轉資并計提折舊、攤銷。上述責任單位已完成整改。（3）三和街道擬請第三方對19項需轉固定資產的工程項目編制竣工財務決算報表，目前進行三方詢價中。該問題正在整改。

　　2.關于未按規定登記固定資產問題。（1）市第六人民醫院已制定了《接受公益事業捐贈管理辦法》，將2023年接受捐贈的資產按要求入庫并計提折舊，已完成資產全面清查工作。（2）區委黨史辦、區衛生健康局、區融媒體中心完成全面梳理單位的資產情況，加強資產日常管理，做好資產建賬、核算、登記及管理工作。上述責任單位已完成整改。

　　3.關于部分報廢資產處理不及時問題。（1）截至2024年11月區融媒體中心已完成兩批共計84萬元固定資產報廢，接下來將擬定報廢計劃，逐步對待報廢固定資產進行報廢。（2）關于市第六人民醫院待報廢資產處置進度較慢問題。市第六人民醫院修訂《固定資產管理辦法》，全面核查待處置資產并按相關規定開展處置流程，報廢申請已按程序報送至區財政局審批。該問題正在整改。

　　4.關于國有資產出租收入管理不到位問題。（1）關于秋長街道7處國有資產出租收益未及時收回問題，截至2024年11月已收回79.37萬元，剩余3處物業欠租46.17萬元，通過訴訟手段加快催收中。該問題正在整改。（2）市第六人民醫院制定了《惠州市第六人民醫院房屋出租管理辦法》，截至2024年11月所涉及物業均已停止出租，并在后續的房屋出租工作中，嚴格按照國家有關規定及醫院房屋出租管理辦法落實出租工作。該問題已完成整改。

　　5.關于公務用車管理不規范問題。（1）秋長街道采購的特種專業技術用車未經區財政部門以及公務用車主管部門審批和備案，涉及2輛消防車共200萬元問題，秋長街道根據“消防救援所”實體化運行要求購置了消防車輛，已積極與區消防部門等相關單位申請采購計劃審批和備案手續，但相關部門回復暫時沒有相應的公車編制名額。該問題正在整改。（2）區自然資源局未經審批處置2臺公務用車，實物資產與公務車管理平臺賬實不符問題。區自然資源局已在區自然資源局財務賬和廣東省行政事業性國有資產管理系統做下賬處理，做到賬實相符。該問題已完成整改。

　　6.關于文物資產登記內容不全面、不準確問題。區文廣旅體局制定了《關于登記國有文物并進行自查整改的函》（惠陽文廣旅體函〔2024〕65號），指導有關國有文物管理單位開展文物資產登記工作。截至2024年11月，三和街道、葉挺紀念館已完成2處國有不可移動文物登記，葉挺紀念館、區博物館已完成可移動文物登記2051件/套。由于部分不可移動文物存在產權證未辦理等原因，無法在短期內完成整改。該問題正在整改。

　　（三）國有自然資源資產管理審計查出問題的整改情況

　　1.關于未有效開展工業用地項目落地監管工作問題。秋長街道已向2戶監管企業發出《監管協議到期的告知函》，2024年度已嚴格按照監管協議書要求進行跟蹤監管。該問題已完成整改。

　　2.關于征地行為不規范，未經批準對紅線外的土地及地上物進行補償，秋長街道和三和街道涉及紅線外征地補償面積26.97畝、157.48畝問題。（1）秋長街道已將紅線外征地全部納入土地整治項目。該問題已完成整改。（2）三和街道線外少量及不規則邊角地的征地面積待后期土地實施連片整治及土地報批工作開展時統籌解決。該問題正在整改。

　　3.關于違建執法工作履職不到位問題。截至2024年11月，秋長街道2家企業已停工停產，并自行拆除臨時建筑物。該問題已完成整改。

　　4.關于水庫對外承包經營未按規定備案問題。2024年1月秋長街道將該租賃合同按規定向區農業農村水利局進行備案，區農業農村水利局同意該水庫用于出租漁業養殖。該問題已完成整改。

　　五、下一步審計整改工作計劃

　　雖然我區目前的審計整改工作取得了階段性成效，但從審計整改的具體情況看，部分單位在整改工作推進力度、整改質量方面仍需進一步提高。下來，區委、區政府將組織各有關單位繼續推進審計整改落地落實，切實做好審計“下半篇文章”。

　　（一）進一步提高政治站位，壓緊壓實整改主體責任。督促各鎮街、各部門進一步增強落實審計整改的政治自覺和責任擔當，認真履行審計整改主體責任，把審計整改作為一項重要的政治任務持續抓緊、抓實、抓好，對標對表、不折不扣完成好審計整改任務。

　　（二）進一步強化協作貫通，增強審計整改工作合力。不斷完善審計委員會成員單位工作協調機制，加強會商聯動。對跨鎮街跨部門的問題或存在時間長、歷史原因復雜、涉及利益群體多、整改難度大的問題，及時協調推進解決。重要審計整改事項納入政府督查范圍，開展專項督查，確保整改合規到位、扎實有效。

　?。ㄈ┻M一步加強整改成果運用和追責問責，增強監督權威性和嚴肅性。組織部門、財政部門及國資監管部門要深化審計及整改成果運用，把督促審計整改作為日常監督的重要抓手，將審計結果作為干部考核、任免、獎懲的重要參考，對整改不力、敷衍整改、虛假整改的，嚴肅問責，增強監督權威性嚴肅性。

　?。ㄋ模┻M一步強化源頭治理，提升審計整改成效。要深挖問題根源，突出重點，建章立制，統籌推進，努力實現“整改一個事項、避免一類問題，規范一個領域”目標，以審計整改的實際成效服務全區工作大局。區審計部門將積極指導被審計單位理清整改思路，督促其嚴格落實審計整改意見建議，并持續對問題進行“跟單式”管理，推動審計整改合規到位，確保整改工作取得實效。

　　各位副主任，各位委員，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅決落實黨中央、國務院以及省市關于審計工作決策部署，認真落實省委“1310”具體部署，自覺接受區人大及其常委會監督和指導，依法履行審計監督職責，扎實做好審計整改“下半篇文章”，以有力有效的審計監督推動各項改革任務落地落實。

　　以上報告，請審議。